Очередной удар получила «Трубная торговая компания – Екатеринбург» («ТТК-Екатеринбург»), которая стала известной после возбуждения уголовного дела о мошенничестве в особо крупном размере, где, в частности, фигурирует бывшая невестка экс-мэра Екатеринбурга Аркадия Чернецкого. Компании не удалось оспорить в арбитражном суде претензии ФНС на сумму почти полмиллиарда. Фискальные органы разоблачили «казахскую схему», указав на намеренное создание структуры с участием ряда ООО для незаконного уменьшения налоговых обязательств и получения вычетов.
При этом было отмечено, что компания фактически не оспаривала суть претензий. Результаты этого дела приведут к новым конфликтам вокруг «ТТК-Екатеринбург», а на данный момент фирма демонстрирует серьезные финансовые потери в отчетности, заявляя об убытках на сотни миллионов рублей. Параллельно смягчается мера пресечения для фигурантов дела о мошенничестве, которое, судя по всему, тесно связано с делом бывшего начальника УЭБиПК ГУ МВД по Свердловской области Андрея Дьякова. Последний недавно также вышел из СИЗО, возможно, тем самым открыв следователям путь к новым резонансным расследованиям.
АО «Трубная торговая компания – Екатеринбург» («ТТК-Екатеринбург») не смогло оспорить крупные претензии Межрайонной инспекции ФНС №20 по Пермскому краю. Уточним, по итогам выездной ревизии фискалами было вынесено решение, которым фирме доначислили 16,6 млн НДС, отказали в возмещении 464 млн из бюджета и предъявили штрафы на 1,4 млн рублей.
«Правда УрФО» уже рассказывала о претензиях к фирме из Екатеринбурга на 482 млн, отмечая, что по данным ФНС, в прошлом году ее задолженность перед бюджетом составляла и вовсе 729 млн.
Как следует из документов, «ТТК-Екатеринбург» в период, который изучали ревизоры, осуществляла оптовую торговлю запасными частями для паровых турбин, деталями трубопроводов для нужд ТОО «Экибастузской ГРЭС-1 имени Булата Нуржанова» (Республика Казахстан; доля 45,9%), а также реализацию товара на внутрироссийском рынке (доля 54,1%).
Разбирая сделки, фискалы пришли к выводу, что АО и его должностные лица умышленно формировали и отражали в отчетности операции с рядом контрагентов, включая «Экосистема-СМБ», для необоснованной минимизации налоговых обязательств.
«<…> налоговый орган <…> пришел к выводу, что финансовым директором и мажоритарным акционером (52% акций) «ТТК-Екатеринбург» Шахмаевым А.А. умышленно (сознательно) создан искусственный документооборот <…> в целях уменьшения суммы подлежащего уплате налога; создана схема, направленная на неправомерное возмещение НДС, ставки «0» процентов, по экспортным операциям», – отмечается в материалах арбитража.
На самом деле, как указывали ревизоры, перечень ООО выступал «транзитными» звеньями, а товар приобретался у реальных поставщиков и в дальнейшем поставлялся основным заказчикам в Республику Казахстан (ТОО «KBI Energy», ТОО «ЭМХолдинг», для выполнения работ на ГРЭС-1).
Отметим, «ТТК-Екатеринбург» пыталась противостоять доводам ФНС. Так, представители фирмы указывали на нарушение налоговым органом процедуры проведения проверки, ссылались на использование в качестве доказательств материалов уголовного дела, новостей из средств массовой информации и прочие обстоятельства, но суд не посчитал такие аргументы весомыми.
«Указанные выводы о неправомерном отнесении в состав вычетов сумм НДС по сделкам <…> при отсутствии факта их совершения, а также о завышении налоговых вычетов по НДС <…> обществом по существу не оспариваются <…> Сказанное позволяет суду прийти к выводу, что общество, оформляя документы <…>, достоверно знало или должно было знать о реальных поставщиках. Следовательно, заявитель умышленно принял к <…> учету заведомо недостоверные документы без совершения хозяйственных операций в действительности. <…> Основной целью заключения налогоплательщиком спорных сделок (операций) являлось не достижение результатов предпринимательской деятельности, а получение налоговой экономии», – в итоге резюмировал Арбитражный суд Пермского края.
Отметим, сумма является весьма весомой для компании. Ранее «ТТК-Екатеринбург», настаивая на приостановлении решения налоговой, указывала, что списание средств, вероятно, повлечет причинение ей значительного ущерба.
«ТТК-Екатеринбург» получила широкую известность после обысков в офисе компании в Clever Park и последовавших задержаний бывшей невестки экс-мэра Екатеринбурга Анастасии Чернецкой и вышеупомянутого Алексея Шахмаева. Оба они проходят по уголовному делу по ч.4 ст.159 УК РФ «Мошенничество, совершенное группой лиц либо в особо крупном размере», связанному как раз с НДС.
В этой истории также фигурирует и ряд других бизнесменов, например, совладелец упоминавшейся «Экосистема-СМБ» Максим Пузанков – экс-президент Уральской ассоциации туризма, который с мая 2024 года находится в розыске. Алексей Шахмаев, судя по всему, также проходит по уголовному делу по статье ст.291 «Дача взятки». Отметим, в прошлом месяце ему смягчили меру пресечения, заменив домашний арест на запрет определенных действий, что изданию подтвердили в Ленинском райсуде Екатеринбурга.
Считается, что показания Шахмаева также легли в основу дела бывшего начальника управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) ГУ МВД по Свердловской области Андрея Дьякова, которого арестовали по ч.6 ст.290 УК РФ «Получение взятки» и по ч.3 ст.285 УК РФ «Злоупотребление должностными полномочиями».
Отметим, недавно Дьяков вышел из СИЗО, смягчение меры пресечения на домашний арест изданию также подтвердили в суде. Ряд медиа сообщал, что Дьяков якобы мог дать показания на Сергея Логинова — экс-главу УФНС по Свердловской области. «Правда УрФО» сообщала об оперативных мероприятиях, которые ранее, вероятно, коснулись Дьякова и Логинова. Впрочем, тогда в ФНС опровергали причастность Логинова к скандалу.
Добавим, между тем вокруг «ТТК-Екатеринбург» развиваются другие крупные финансовые конфликты, например, сопряженные с АО «Нефтяная Компания «Янгпур» («дочка» республиканского унитарного предприятия ПО «Белоруснефть»). Подключается налоговая и к прочим разбирательствам фирмы. Сама же компания, как следует из информации «Контур.Фокус», терпит значительные убытки. По данным системы, «ТТК-Екатеринбург» на конец 2024 года продемонстрировала баланс в 449,9 млн (минус 54% по сравнению с началом года), выручку 638 млн (минус 87%) и чистый убыток 725,4 млн рублей.